El Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS) es un beneficio obligatorio financiado por el empleador (o por el trabajador en caso de ser independiente o voluntario) cuyo objetivo principal es otorgar seguridad financiera ante contingencias de salud graves o de fallecimiento. En 2024, la tasa SIS experimentó una actualización importante, consolidándose como un elemento fundamental en la protección del trabajador chileno.
En el actual escenario económico, entender qué es el SIS y cómo impacta en las cotizaciones previsionales es esencial para una planificación financiera saludable.
¿Qué es el SIS?
El SIS es un seguro que cubre los riesgos de invalidez —ya sea parcial o total— y de fallecimiento de los afiliados al sistema de pensiones. Es un seguro que no solo protege al titular, sino que también se extiende a su grupo familiar, garantizando que, ante una pérdida de capacidad laboral, los ingresos del hogar no se vean drásticamente mermados.
¿Cuáles son los beneficios del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia?
- Protege a tu familia en caso de que fallezcas: tu cónyuge y tu familia están cubiertos por el SIS al ser beneficiarios de la pensión, lo que asegura un monto mensual.
- Enfermedades preexistentes: A diferencia de los seguros de vida privados tradicionales, el SIS puede cubrir enfermedades preexistentes bajo condiciones específicas establecidas por las comisiones médicas.
- Periodo de gracia por cesantía: Un trabajador que queda desempleado mantiene la cobertura hasta por 12 meses, siempre que cumpla con el requisito de haber cotizado al menos 6 meses en el año anterior a quedar cesante.
- Límite de edad: La cobertura se extiende hasta los 65 años, momento en el cual se espera que el trabajador inicie su proceso de pensión de vejez
Evolución y cambio en la tasa 2024
A partir de enero de 2024, la tasa del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia sufrió un ajuste técnico, pasando del 1,47% al 1,49% sobre la remuneración imponible. Este incremento responde a las licitaciones periódicas que realizan las AFP para asegurar la sostenibilidad del sistema y la cobertura de los siniestros, y puede variar trimestralmente o semestralmente.
Aunque el porcentaje parezca pequeño, es vital entender cómo se calcula el seguro de invalidez y sobrevivencia para evitar errores en las planillas de sueldo y en el pago de cotizaciones a través de portales como Previred.
¿Cómo se calcula el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia?
El cálculo es directo: se aplica el 1,49% sobre la remuneración imponible del trabajador. Sin embargo, existe un factor crítico: el tope imponible. Para el año 2024, este tope se fijó en 84,3 UF. Esto significa que si un trabajador percibe una renta superior a este límite, la tasa SIS se aplicará únicamente al valor máximo del tope y no al sueldo bruto total.
Por ejemplo, si un trabajador tiene una remuneración imponible de $1.000.000, el cálculo sería:
$1.000.000 x 0,0149 = $14.900
Este monto debe ser íntegramente cubierto por el empleador, a menos que el trabajador sea independiente, en cuyo caso deberá costearlo por su cuenta en su declaración de renta o mediante un pago mensual voluntario.
¿Quiénes están obligados a cotizar?
La obligatoriedad recae sobre todos los trabajadores dependientes. En el caso de los independientes que emiten boletas de honorarios, la cobertura se activa anualmente tras la Operación Renta, cubriendo el periodo comprendido entre julio de un año y junio del siguiente. Es aquí donde la comprensión técnica de la tasa resulta vital para no quedar desprotegido ante un siniestro inesperado.
Importancia del certificado SIS y cobertura
Para acreditar que un trabajador cuenta con esta protección activa, es posible solicitar un certificado SIS. Este documento es fundamental en procesos judiciales de invalidez o en el inicio de trámites de pensión de sobrevivencia. Tener un certificado SIS actualizado permite a los beneficiarios agilizar el acceso a los fondos complementarios que la compañía de seguros debe aportar a la cuenta de capitalización individual en caso de que el saldo acumulado no sea suficiente para financiar la pensión mínima requerida.
Resumen de cobertura y requisitos por tipo de afiliado
Para saber si estás protegido por la tasa SIS, es fundamental identificar tu situación laboral actual y los requisitos de cotización que te corresponden:
| Tipo de trabajador | Fuente de financiamiento | Requisito de cobertura | Vigencia de la protección |
| Dependiente | Empleador (1,49%) | Estar contratado y cotizando | Mientras dure la relación laboral |
| Independiente (Boletas) | El propio trabajador | Cotizar en la Operación Renta anual | Del 1 de julio al 30 de junio del año siguiente |
| Voluntario | El propio trabajador | Haber cotizado el mes anterior al siniestro | Mensual, mientras se mantenga el pago |
| Cesante | Fondo de Reserva SIS | Al menos 6 cotizaciones en el último año | Hasta 12 meses desde la última cotización |
En AFP Capital, estamos comprometidos con tu educación financiera. Si este contenido te ha sido útil, te invitamos a compartirlo con tus colegas y familiares para que todos conozcan sus derechos previsionales.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si mi empleador no paga la tasa SIS?
A pesar de que el empleador es el responsable legal del pago, la ley protege al trabajador dependiente. Se presume que el afiliado está cubierto si su siniestro ocurre mientras presta servicios laborales, incluso si el empleador tiene morosidad en las cotizaciones. La AFP será la encargada de perseguir el cobro de estas deudas.
¿El SIS es lo mismo que el seguro de la Mutual?
No. El seguro de la Mutual (Ley 16.744) cubre los accidentes del trabajo y las enfermedades profesionales. El SIS cubre accidentes y enfermedades de origen común o no laboral. Ambos son complementarios y necesarios para una protección 360°.
¿Cómo obtengo mi certificado SIS?
Puedes descargar tu cartola y tus certificados de afiliación directamente desde la sucursal virtual de AFP. Estos documentos acreditan tu estado previsional y la vigencia de tus seguros asociados.
¿Cuál es la principal ventaja de la nueva tasa del 1,49%?
Aunque representa un costo ligeramente mayor para el empleador, garantiza que las reservas técnicas para pagar pensiones de invalidez y de sobrevivencia estén debidamente financiadas ante el aumento de la esperanza de vida y la siniestralidad actual en Chile.